О программе

«ГОТОВЬ САНИ ЛЕТОМ, А ТЕЛЕГУ – ЗИМОЙ» 
-  ЧТО НАДО ЗНАТЬ И ЧТО НАДО ДЕЛАТЬ: 

- постоянная готовность к налоговым проверкам и способы защиты; 
- планирование налоговых последствий гражданско-правовых договоров.

 


(аудитор и налоговый консультант делится своим 25-летним практическим опытом)


В ПРОГРАММЕ:

Первый день

НАЛОГОВЫЕ ПРОВЕРКИ: 
ПОСТОЯННАЯ ГОТОВНОСТЬ И СПОСОБЫ  ЗАЩИТЫ
  обобщаем тенденции, изучаем изменения, оцениваем перспективы 2019 года

Усиление налогового администрирования, успешная работа АСК НДС-2 по «схлопыванию НДС» и АСК НДС-3 по отслеживанию всех «цепочек», сенсационные письма ФНС, которые ставят в тупик всех: и бухгалтеров и руководителей - всё это требует не просто постоянного отслеживания в режиме онлайн, но и систематизации, анализа, выстраивание вектора (тренда) налогового планирования на основе тенденций арбитражной практики.

      
В налоговое законодательство поправки вносятся в среднем каждый 10 дней, при этом каждое  изменение требует новой правоприменительной практики для однозначного толкования. 
Современная налоговая теория и практика имеют чёткий водораздел: 
- для налоговых проверок, назначенных до 19 августа 2017 г.; 
- и для налоговых проверок, назначенных после 19 августа 2017 г.  


В этой связи на семинаре рассматривается как сама статья  541  НК РФ, так и её оценка судами, что актуально как для 2018 года, так и последующих лет. 
Споры о наличии в России признаков «прецедентного права» оставим теоретикам, а практикам надо знать о судебных тенденциях, ставших непосредственным источником российского налогового права. Необходимо обсудить и проанализировать вопросы, ответы на которые помогут снизить налоговые риски по претензиям со стороны налоговых органов. 
В отсутствие "официального" в судах стихийно сложился "подпольный" стандарт доказывания, предполагающий высокие требования к доказыванию налогоплательщиком своей правоты. Все доказательства правоты своей позиции необходимо оформлять на стадии совершения каждой хозяйственной операции, сразу же с оглядкой на арбитражную защиту. 
В этой связи готовность к налоговым проверкам должна быть постоянной, а не авральной – только в этом случае  решение налогового органа о начале выездной налоговой проверки не застанет врасплох и не доведёт до банкротства организации. Это - основная задача данного семинара. 
Огромный проработанный автором практический  материал поможет слушателям в дальнейшей работе и поможет защитить бизнес от необоснованных  претензий. Будет обращено внимание на те моменты, которые нужно просмотреть в течение  2018 года и подготовится к новым вызовам 2019 года. 
Полученные  материалы позволят продолжить работу самостоятельно, получив основные, знаковые арбитражные дела и  выводы, основанные на большом массиве практики.




Второй день

ПЛАНИРУЕМ НАЛОГОВЫЕ ПОСЛЕДСТВИЯ 
ГРАЖДАНСКО-ПРАВОВЫХ  ДОГОВОРОВ И ОЦЕНИВАЕМ РИСКИ

Налоговые последствия гражданско-правовых договоров зависят от предмета и условий конкретных договоров. К сожалению, данную истину не всегда воспринимают должным образом, что подтверждается многочисленной арбитражной практикой – отсутствие учёта налоговых реалий приводит к разорительным доначислениям налогов, штрафов и пеней. Подчас даже безупречный с точки зрения норм ГК РФ договор влечёт негативные налоговые последствия, в связи, с чем о налоговых нюансах гражданско-правовых договоров и пойдёт речь на авторском семинаре. 

По теме семинара автором опубликовано 9 из 66 книг («Как правильно заключить хозяйственный договор» (1998); «Хозяйственные договоры и сделки: бухгалтерский и налоговый учёт» (1998, 2000, 2002); «Гражданское право  и бухучет: типичные бухгалтерские ошибки» (2000); «Аренда: учёт и налогообложение» (2001); «Договорный портфель строительных организаций» (2004); «Налоговые аспекты договорной работы в коммерческой организации» (2005); «Договор + Налоги: налоговые последствия гражданско-правовых договоров» (2008, 2009); «Влияние условий договора на порядок налогообложения» (2009); «Налоговые последствия гражданско-правовых договоров» (2012)) и несколько десятков журнальных статей. 


Автор рекомендует следующий состав участников от компании: собственник, финансист, бухгалтер, юрист. В этом случае, эффективность применения полученных на семинаре знаний повысится в десятки раз.

Автор и ведущий

Александр
Медведев

Кандидат экономических наук, аудитор в области общего аудита, консультант по налогам и сборам.

Резюме >

Информация

Формат обучения:
2 дня (с 10:00 до 17:00)

Место проведения:
г. Иркутск, ул. Карла Либкнехта, 58, Бизнес-Отель "Дельта", конференц зал "Южный"

Контакты: +7 (3952) 505-117

Стоимость

22 750 руб.

Скидки за предварительную плату

Спецпредложения

Корпоративный
формат

Вы можете заказать эту программу
в корпоративном формате

Принять участие

Программа

ПЛАН ПЕРВОГО ДНЯ СЕМИНАРА:

часть первая: 

ЧТО НАДО ЗНАТЬ И ДЕЛАТЬ ДО НАЛОГОВОЙ ПРОВЕРКИ? 

 

Ужесточение налогового администрирования
(резонансные письма ФНС: от 10 июля 2018 г. № ЕД-4-15/13247
от 21 марта 2018 г. № ЕД-19-2/69@
от 31 октября 2017 г. № ЕД-4-9-/22123@
от 13 июля 2017 г. № ЕД-4-2/13650@
от 25 июля 2017 г. № ЕД-4-15/14490@

Ответственность за налоговые преступления

 

Статья 541 НК РФ и её влияние на налоговую практику:

  • есть ли искажения сведений о фактах хозяйственной жизни и об объектах налогообложения?
  • установление деловой цели и реальности всех операций;
  • при этом не может являться самостоятельной претензией подписание первичных документов неустановленными лицами или неуплата налогов контрагентом (при этом ст. 88 НК РФ требует «схлопывания» НДС);
  • статья 541 НК РФ в оценке арбитражных судов.

 

Деловая цель – основной вопрос налогового спора: разбор конкретных примеров из арбитражной практики

 

Основные вопросы, ответы на которые необходимо знать заранее:

В чём заключается деловая цель хозяйственных операций и сделок?
Чем доказывается реальность хозяйственных операций?
Сделки и хозяйственные операции однозначно квалифицируются?
Существует ли взаимозависимость участников сделок?
Договорные цены соответствуют рыночным ценам?
Контрагенты существуют фактически?
 

По каким внешним признакам налоговики обнаруживают налоговые схемы?
Налоговая безопасность бизнеса: фактические обстоятельства, которых не должно быть.

Какие схемы ищут налоговики: налоговые схемы в оценке судов - не следует повторять чужих ошибок! Анализ 30 самых распространённых налоговых схем.

Внимание: вас могут подслушивать!  

Самопроверка налога на прибыль: обзор основных претензий налоговых органов.
Самопроверка НДС: обзор основных претензий налоговых органов.

«Августовский» пакет поправок в НК РФ (Федеральные законы РФ от 3 августа 2018 г. № № 302-ФЗ, № 303-ФЗ, № 301-ФЗ, № 306-ФЗ, № 334-ФЗ, № 297-ФЗ, № 294-ФЗ, № 291-ФЗ).

Перспективы 2019 года:

  • увеличение налоговой ставки НДС с 18 % до 20 %: как не потерять прибыль или сэкономить расходы?
  • движимое имущество освобождено от налога на имущество;
  • налоговые перспективы: «квазифискалитеты» («неналоговые платежи») включат в Налоговый кодекс РФ, налогообложение «самозанятых граждан», расширение патентной системы налогообложения и т.д.


часть вторая:

ЧТО НАДО ЗНАТЬ И ДЕЛАТЬ ВО ВРЕМЯ НАЛОГОВОЙ ПРОВЕРКИ?

 

Мероприятия налогового контроля:

  • Запросы документов и информации
  • Камеральные и выездные налоговые проверки, осмотр и инвентаризация.
  • Оформление результатов проверок
  • Запугивание свидетелей (в том числе и директоров)
  • Какие нарушения налоговиков являются существенными?

 

часть третья:

ЧТО НАДО ЗНАТЬ И ДЕЛАТЬ ПОСЛЕ НАЛОГОВОЙ ПРОВЕРКИ?

 

Построение защиты – от возражений на акт – до иска в суд

  • объяснение специфики деятельности налогоплательщика;
  • объяснение масштабов деятельности налогоплательщика;
  • политические аргументы (при наличии);
  • экономические аргументы;
  • правовые аргументы;
  • анализ фактических обстоятельств;
  • «прецеденты» из судебной практики;
  • контраргументы в ответ на позицию налоговых органов (детальный анализ не только текста акта и решения, но всех последующих отзывов налогового органа);
  • каждая судебная инстанция (первая, апелляционная, кассационная) – как первый и последний, решающий бой – нельзя расслабляться;
  • только активная позиция налогоплательщика по отстаиванию своих интересов может привести к победе.   
   

Доказательства в налоговом споре

- доказательства на стадиях мероприятий налогового контроля;
- доказывание на судебных стадиях: обязанность доказывания; относимость доказательств; допустимость доказательств; оценка доказательств; письменные и устные доказательства; экспертиза; свидетельские показания и т.д.


Искать ли логику в налоговом споре?

Лайфхак в налоговом споре.

Ответы на вопросы слушателей, разбор конкретных ситуаций.

 

ПЛАН ВТОРОГО ДНЯ СЕМИНАРА: 

ПЛАНИРУЕМ НАЛОГОВЫЕ ПОСЛЕДСТВИЯ
ГРАЖДАНСКО-ПРАВОВЫХ ДОГОВОРОВ И ОЦЕНИВАЕМ РИСКИ

 

1. Приоритет содержания перед формой – важнейший принцип налогового регулирования.


2. Пример комплексного анализа конкретной ситуации: гражданское право, бухгалтерский учёт, налоговое право и отраслевая специфика: «дробление основных средств».


3. Чего не знают юристы -  налоговые «капканы»:

- прекращение обязательства – не основание для вычета НДС по авансу;
- зачёт займа в счёт отгрузки – переквалификация займа в аванс.


4. Существенные условия договора с точки зрения налоговых последствий:

КТО? Стороны договора: влияние на налоговые последствия.

ЧТО?  Предмет договора и обязательства сторон: прямая связь с налоговыми последствиями. 

ПОЧЁМ?  Договорная цена с точки зрения налоговых реалий.

КОГДА? Срок действия договора с точки зрения НК РФ.               

ГДЕ? Место исполнения обязательств в контексте ст. 148 НК РФ.

КАК? Прочие условия: как с помощью ст. 431.2. ГК РФ можно защитить налоговые вычеты НДС?


5. Основные виды договоров – управляем налоговыми последствиями:

Купля-продажа: как управлять доходом с помощью условия договора о переходе права собственности согласно ст. 491 ГК РФ? принятие на учёт как условие для налогового вычета НДС: балансовый и забалансовый счёт;  что такое «бонусы» и «премии» в договорах поставки: три варианта и три различных налоговых последствий.
Мена: «свобода договора» - даже «эквивалентный»  обмен чреват лишними налогами.
Безвозмездные сделки: налоговые последствия у сторон.
Аренда: что такое "Shell&Core"? законный способ «перевыставления» коммунальных расходов - арендная плата из двух частей;  текущий ремонт или капитальный ремонт?  неотделимые или отделимые улучшения? передача арендодателю неотделимых улучшений облагается НДС?
Подряд: налоговые проблемы длящихся договоров: договор подряда или поставки;  налоговые риски частичного иждивения заказчика;   чем ремонт отличается от реконструкции?  что такое «КС-2»? вычет НДС по капитальному строительству.
Возмездное оказание услуг: обоснование необходимости привлечения стороннего исполнителя; оформление результатов услуг;  как доказать реальность услуг и использование их результата в предпринимательской деятельности?

Посреднические сделки: обоснование необходимости привлечения посредника; оформление отчёта посредника;  риски использовании посреднических договоров в налоговых схемах.


6. Переквалификация договоров налоговыми органами с доначислением налогов: защита всех сделок от переквалификации. 


7. Смешанные договоры: налоговые проблемы, о которых подчас  не подозревают юристы.  


8. Ответы на вопросы слушателей, разбор конкретных ситуаций. 

Зарегистрироваться

Видео

Статьи автора

Отзывы

«Много судебной практики, спорных моментов, доступность изложения»

ООО «Профессионал»

«Примеры из Арбитражной практики, полезные рекомендации, ответы на конкретные вопрос. Рекомендую к посещению»

ООО «ХёндэМерчант Марин Владивосток»

«Семинар актуален. Затронуты спорные моменты по вопросам налоговой выгоды по НДС и налогу на прибыль.
Автор излагает всё доступно и легко в изложении заявленного материала, хорошая подборка практики.
Семинар прошел на одном дыхании, как обычно у А.Н. Медведева. Спасибо»

«Первоуральский завод комплектации трубопроводов »

«Индивидуальный подход к каждой ситуации, проверка обоснования требований ИФНС Интересная подача информации. Актуальные вопросы из практики. Буду рекомендовать другим участникам»

ООО «Компьютер Трейд»

«Замечательный лектор. Интересный материал и изложение. Большое спасибо за дополнительную консультацию, очень надеюсь, что в споре с ИФНС она нам поможет»
 

«Спецавтобаза»

«Автор доказывает свои слова судебной практикой, что очень важно. Нет «воды», все данные свежие. Много интересных примеров из жизни. Особенно понравилась развернутая информация по ремонту и реконструкции основных средств, аренде имущества»

«Фермерские технологии», Калинин Антон

«Автор - высококвалифицированный специалист. Интересная подача материала. Огромное количество арбитражной практики, нет ссылок на письма мин.фина, маленькое количество примеров бухгалтерских «проверок». Семинар для «думающих», т.к. нет простых советов - «делай раз, делай два», просто представлена информация, которая требует самостоятельного принятия решения»

«Роскотренд групп = Роскондитер ТРЕНД групп»

«Один из советов А.Н. - изучайте те судебные решения, на которые ссылаются налоговики в актах и решениях, -  крайне полезен и работает! Именно это позволило снять уже не одну претензию, так как чаще всего ссылки на арбитражные дела, имеющие иные фактические обстоятельства. Пользуюсь этим с 2009 г. Спасибо»

«Трубная металлургическая Компания»

«Бухгалтером не являюсь, являюсь юристом, ошибки которого (как сказал лектор) могут дорого стоить организации — работодателю. Данный семинар для меня, в первую очередь, большая экономия времени. Лекция представляет собой концентрацию основных направлений в НДС и налоге на прибыли; более ясное представление основ снимает много вопросов»

ГК «Авто Плюс»

«Семинар понравился. Программа очень актуальна в данный период времени. Отличие ее от подобных программ в том, что она рассказывает, как в целом применять полученные знания, а не о применении и существовании конкретных схем. То есть учит думать и оценивать сделки вашего бизнеса»

«Авангард» (Перевозка пассажиров)

«Содержательная программа, а главное - задан вектор на выявление и минимизацию налоговых рисков (потерь) при заключении договоров. Представлен и прокомментирован обширный материал по последней судебной практике. Автор - грамотный специалист в области налогового права с большим опытом практической работы» 

«СтройБизнесКонсалтинг»

«Тема раскрыта максимально полно. Получены ответы на все интересующие вопросы. Автор очень хороший, настоящий профессионал в своем деле. Понравилось, то что автор использовал советы из арбитражной практики. Практические советы ценны»

 

«Зартекс СП/ТексКом/КОРПЛ Карпетс»

«Очень полезный семинар, хороший раздаточный материал (с массой ссылок на судебную практику и нормативную базу, что лично для меня было (стало) самым главным плюсом семинара), но лично для меня не было новой информации, что однако компенсировалось подборкой материала. Автор, как всегда, на высочайшем профессиональном уровне, о котором в т.ч. свидетельствует подача информации со множеством увлекательных примеров. Огромное спасибо за подбор судебной практики»

«Кирпичный завод Стройпластполимер»

«Автор — профессионал. Живой ум, креативность решений, выходил из сложных ситуаций — все характеризует человека как грамотно и постоянно развивающегося профессионала.

Прекрасный педагог. Успехов Александру Николаевичу во всем!»

«Авитек-Плюс»

Фотографии

Стоимость участия

Стоимость участия в программе: 22 750 руб.

При оплате до 20 ноября скидка 10% - 20 475 руб. (экономия 2 275 руб.)  
При оплате до 01 декабря скидка 5 % - 21 612,5 руб. (экономия 1 137,5 руб.)


СПЕЦПРЕДЛОЖЕНИЕ 1+1 (2-ой участник БЕСПЛАТНО)
Предложение действует при оплате до 20 НОЯБРЯ и только для постоянных клиентов. 
Количество предложений ограничено.

СПЕЦПРЕДЛОЖЕНИЕ 1+1 (50%)
При участии от компании двух сотрудников - на второго предоставляется 50% скидка.
Предложение действует при оплате до 20 НОЯБРЯ.
Количество предложений ограничено.

ВНИМАНИЕ! Скидки не суммируются!

Принять участие

Регламент

9:30 - 09:55 10:00 - 11:30 11:30 - 11:45 11:45 - 13:00 13:00 - 14:00 14:00 - 16:00 16:00 - 16:15 16:15 - 17:00 17:00 - 17:30
Регистрация Обучение Обучение Обучение Обучение Ответы на вопросы

Принять участие

Ваше имя:
Ваш телефон:
Ваш e-mail:
Защита от автоматического заполнения:
Обновить
Введите символы с картинки:
или записаться по телефону +7 (3952) 505-117

Заполняя форму и отправляя заявку, я подтверждаю, что ознакомлен с соглашением на обработку персональных данных.

Место проведения

г. Иркутск, ул. Карла Либкнехта, 58, Бизнес-Отель "Дельта", конференц зал "Южный"
Посмотреть на карте Иркутска
ПОДПИШИТЕСЬ
на корпоративную рассылку
«Бизнес-Технологии»
И ПОЛУЧИТЕ ПОДАРОК!

Заполняя форму и отправляя заявку, я подтверждаю, что ознакомлен с соглашением на обработку персональных данных.

БЛИЖАЙШИЕ СЕМИНАРЫ И ТРЕНИНГИ
Календарь всех программ >
27 ноября 2018
ТРЕНИНГ - БЕСТСЕЛЛЕР
Игоря РЫЗОВА

«ЖЕСТКИЕ ПЕРЕГОВОРЫ»

10-11 декабря 2018
СЕМИНАР-ПРАКТИКУМ
Александра МЕДВЕДЕВА

«НАЛОГОВЫЙ КОНТРОЛЬ: ИТОГИ 2018, ОЖИДАНИЯ 2019»

20 декабря 2018
мастер-класс
Владимира МОЖЕНКОВА

«125 ФОРМ И МЕТОДОВ НЕМАТЕРИАЛЬНОЙ МОТИВАЦИИ»

19 марта 2019
ПРЕМЬЕРА МАСТЕР-КЛАССА
Максима БАТЫРЕВА

«УПРАВЛЕНИЕ СЛОЖНЫМИ ПОДЧИНЁННЫМИ»