ВЫ УЗНАЕТЕ:

• Чего ждать от налогового контроля и как к нему подготовиться;

• Какие схемы раскрывает декларация по НДС, а какие останутся;

• Как следят за бизнесменами и их финансовыми операциями. Что раскрывают крупные покупки и допросы сотрудников;

• Все нововведения в законодательство, в том числе о привлечении к уголовной ответственности за неуплату налогов без налоговой проверки;

• Какую налоговую нагрузку оставить на предприятии, чтобы "не проверяли";

• Как защитить активы и самих собственников, сохранить и преумножить бизнес;

• Свыше 60 налоговых схем, которые помогут оптимизировать бизнес, уменьшить налог на прибыль и страховые взносы, оптимизировать НДС.

• Расчет плана по налоговой проверке: сколько налогов хотят видеть проверяющие и сколько можно будет доказать в суде;

• Новые методы выявления схем дробления бизнеса и по «обналичке». Кого и как контролируют полиция, аудиторы, банки и инспекторы. Будут ли бухгалтеры и другие сотрудники «стучать»;

• Какие действия предпринять, чтобы доказать легальность бизнеса до и после проверки;

• Как проверить самим свое предприятие: все методы контроля для руководителя.

• Поправки и дополнения, внесенные в законодательство о противодействии незаконным финансовым операциям;
  

• Как «следят» за бизнесом. Когда банк может блокировать счета предприятия моментально;

• Отчетность банков о счетах физических лиц. Порядок взимания недоимок со счетов взаимозависимых лиц;

• Раскрытие и идентификация бенефициарных владельцев бизнеса. И как они будут платить за предприятие налоги по ст. 45 НК РФ и Закону «О банкротстве». Новый порядок взаимодействия банков с клиентами;

• Изменения уголовного и административного законодательства в сфере противодействия незаконным финансовым операциям. Кого и как коснется амнистия по налогам.

• Последствия выхода Постановления Пленума ВАС РФ «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды», изменений Налогового, Уголовного и Уголовно-процессуального кодексов РФ, Закона «О бухгалтерском учете» в части вопросов налоговой оптимизации и схем уклонения от уплаты налогов;
  

• Введение Федеральных законов «О трансфертном ценообразовании», «О контролируемых иностранных компаниях».

НОВОВВЕДЕНИЯ В РЕГУЛИРОВАНИИ ЦЕН:

• Определение и круг взаимозависимых лиц (ст. 105.1 НК РФ, 11 оснований);

• Понятие и критерии отнесения сделок к категории контролируемых;

• Пять методов определения цен для целей налогообложения. Возможности обоснование скидок компании на практике;

• Анализ применения беспроцентных займов, безвозмездных услуг, в т.ч. поручительства в свете контроля трансфертного ценообразования.

1. Схемы и методы оптимизации налога на прибыль. Их анализ. Арбитраж:

• Формирование эффективной учетной политики (резервы, амортизационная премия, распределение расходов и доходов, сопоставимые кредитно-заемные договоры);

• Налоговые расходы (маркетинг, управление, лицензионные платежи за товарный знак, реклама, транспорт и логистика, коллекторские услуги, цессия и др.);

• Убытки при присоединении и слиянии компаний;

• Консолидированная уплата налога на прибыль.

• Уплата НДС в рассрочку. Планирование НДС. Возмещение НДС. Особый переход права собственности и другие тонкости заключения договоров в целях оптимизации НДС;

• Арбитраж по вычету НДС, если поставщика признали фирмой-«однодневкой». Выделение, разделение, ликвидация и банкротство организаций с целью обеления бизнеса;

• Возврат товаров: как оформить, чтобы не потерять на НДС;

• Применение трансфертного ценообразования. Риски при предоставлении скидок;

• Оптимизация НДС при получении предоплаты: заключения договоров о намерениях, простого товарищества, предоставления займа; использование в расчетах векселей, аккредитивов, задатка, залога, посреднических договоров;

• Применение опционов для налоговой оптимизации НДС;

• Безналоговые и низконалоговые способы передачи активов внутри холдинга (слияние и разделение компаний, вклады в уставный капитал, риски продажи через «упрощенцев»).

• Схемы планирования НДС в производстве и торговле, строительстве основных средств.

• Контроль налоговой инспекцией страховых взносов с 2017 г.;

• Оптимизация «зарплатных» налогов через договор: какой договор заключить с физическим лицом: трудовой или гражданско-правовой? Использование договоров подряда и договоров возмездного оказания услуг. Преимущества авторских договоров. Особенности налогообложения выплат по ученическим договорам;

• Договор аутсорсинга (предоставления персонала): что может сделать сделку недействительной. Документальное оформление операций. Арбитражная практика;

• Производственный кооператив: как единственный способ сэкономить?

• Схемы налоговой оптимизации «зарплатных» налогов: бонусная схема выплат, служебные командировки и служебные поездки, договор аренды или компенсация расходов за использование личного имущества работника;

• Оптимизация налогообложения при формировании соцпакета для сотрудника (страхование, лечение, отдых, обучение, питание, проезд, сотовая связь). Беспроцентные займы. Подарки и материальная помощь. Компенсация расходов на уплату процентов по кредитам и займам. Выплаты членам Совета директоров. «Золотые, серебряные и оловянные парашюты»;

• Расторгаем трудовой договор с работником: сокращение, увольнение по собственному желанию и по соглашению сторон. Кого увольнять нельзя? Как выгодней оформить взаимоотношения для предприятия. Перевод сотрудника на нижеоплачиваемую работу;

• Другие схемы оптимизации с учетом изменений законодательства по страховым взносам и НДФЛ.

• Налоговые льготы по налогу на имущество: у кого они есть и на ком интересно регистрировать активы. Как оспаривается кадастровая стоимость: «стоит ли игра свеч»;

• Использование договоров аренды. Лизинговые схемы: оптимизация налогообложения, если имущество находится на балансе лизингодателя и лизингополучателя. Возвратный лизинг;

• ПИФ, как инструмент защиты недвижимости.

• Амнистия иностранных капиталов – для кого. Какие схемы раскрывает закон о КИК?

• Импорт, экспорт. Роялти, дивиденды, займы. Аренда недвижимости;

• Меры по противодействию незаконным финансовым операциям;

• Альтернативы прибалтийских и кипрских банков: Азия и ЕС;

• Конфиденциальность бенефициара и защита от рейдерских захватов. Номинальные директора и акционеры, трасты и семейные фонды, акции на предъявителя;

• Введение налога на доход за непредставление документов о бенефициарах.

6. Показатели и расчет эффективности налогового планирования. Ответственность за применение налоговых схем. Практика последних громких уголовных и арбитражных дел.

ЗАДАНИЯ по построению схем налоговой оптимизации. Обсуждение возможных вариантов.

Перспективы 2017-2018 гг.